Wynajem długoterminowy – jakie wymagania trzeba spełnić?

Wynajem długoterminowy jest dostępny dla firm, jednoosobowych działalności gospodarczych i osób prywatnych. Podstawowym warunkiem decyzji jest pozytywna weryfikacja zdolności finansowej oraz historii kredytowej. Wnioskodawca musi przedstawić dokument tożsamości i potwierdzenie dochodów lub swoje wyniki finansowe. Już samo zgłoszenie wniosku o wynajęcie auta jest widoczne w systemie BIK (Biuro Informacji Kredytowej).

Warunki wynajmu długoterminowego dla klientów indywidualnych

Jako osoba prywatna, zamiast kupować pojazd na własność, możesz korzystać z auta na podstawie umowy najmu. Do zawarcia umowy potrzebne są:

• ważny dowód osobisty,
• prawo jazdy kategorii B kierowcy pojazdu,
• udokumentowane źródło dochodu – zaświadczenie o zarobkach, umowa o pracę lub wyciągi z konta.

W trakcie oceniania zgłoszonego wniosku oceniana jest nie tylko wysokość dochodu, ale też jego regularność.

Wymagania i dokumenty dla firm oraz jednoosobowych działalności

Przed zawarciem umowy wynajmu firma przechodzi weryfikację finansową. Wynajmujący sprawdza między innymi, czy przedsiębiorca jest w stanie regularnie opłacać miesięczne raty oraz jak dotychczas regulował swoje zobowiązania. Weryfikacja może obejmować również bazy takie jak BIK lub KRD.

Przy składaniu wniosku przedsiębiorca przekazuje dane i dokumenty potrzebne do oceny firmy. W zależności od formy działalności oraz procedury wynajmującego mogą to być między innymi:

• dane rejestrowe (NIP, REGON, wpis do CEIDG lub KRS),
• dokumenty tożsamości osób reprezentujących podmiot,
• dokumenty finansowe, na przykład PIT, CIT lub bilans.

O wynajem długoterminowy może ubiegać się firma działająca od co najmniej 3 miesięcy. Okres ten liczy się od daty wpisu do CEIDG lub KRS. Zasada obejmuje zarówno jednoosobowe działalności gospodarcze, jak i spółki prawa handlowego.

Firmy działające krócej niż 2 lata i niemające dwóch pełnych lat obrotowych, podlegają dodatkowym warunkom. Wymagana jest kaucja odpowiadająca trzem miesięcznym ratom, a wartość wnioskowanego samochodu nie może przekraczać 150 tys. zł brutto. Po pozytywnej weryfikacji przedsiębiorca może przejść do zawarcia umowy.

Od czego zależy wysokość raty i jakie są warunki finansowe?

Wysokość miesięcznej raty wynajmu zależy przede wszystkim od:

• wybranego modelu i wersji lub segmentu pojazdu,
• długości umowy,
• rocznego limitu kilometrów.

Rata za wynajem długoterminowy obejmuje finansowanie pojazdu, pakiet ubezpieczeń i obsługę serwisową, czyli przeglądy wynikające z prawidłowej eksploatacji oraz naprawy. W cenie jest również assistance 24/7 i samochód zastępczy.

W części ofert wynajmu długoterminowego występuje wkład własny, którego wysokość wpływa na miesięczną ratę. W Arval opłata wstępna nie jest wymagana, więc klient rozpoczyna wynajem bez wpłaty początkowej.

Rozliczenie podatkowe dla firm

Do rat za wynajem doliczany jest podatek VAT według stawki 23%. Przy samochodzie osobowym używanym w sposób mieszany przedsiębiorca odlicza 50% VAT, a pełne odliczenie wymaga wykorzystywania auta wyłącznie do działalności, prowadzenia ewidencji przebiegu i zgłoszenia pojazdu na formularzu VAT-26. W kosztach podatkowych część raty odpowiadająca wartości pojazdu podlega limitowi 150 000 zł dla aut z emisją CO₂ poniżej 50 g/km oraz 100 000 zł dla samochodów z emisją CO₂ na poziomie co najmniej 50 g/km. W przypadku samochodów elektrycznych i wodorowych jest to 225 000 zł.

Jeżeli samochód jest wykorzystywany zarówno służbowo, jak i prywatnie, wydatki związane z jego eksploatacją można zaliczyć do kosztów uzyskania przychodów w 75%.

Zasady trwania umowy i opcje po zakończeniu wynajmu

Przed podpisaniem umowy klient ma możliwość dopasowania warunków umowy do swoich potrzeb. Wybiera:

• okres najmu,
• roczny limit kilometrów,
• model samochodu wraz z wyposażeniem.

W ofercie Arval nowe auta w wynajmie długoterminowym dostępne są na:

• 36,
• 48,
• 60 miesięcy.

W ofercie Arval Re-Lease samochody używane można wynająć na 24, 36 lub 48 miesięcy. W przypadku wynajmu średnioterminowego umowa trwa od 1 do 24 miesięcy.

Przekroczenie limitu kilometrów wiąże się z dopłatą rozliczaną po zakończeniu umowy. Jeśli w trakcie wynajmu okaże się, że rzeczywisty przebieg będzie wyższy od zakładanego, limit można odpowiednio zwiększyć. Taka zmiana jest korzystniejsza niż późniejsze rozliczenie nadprogramowych kilometrów.

Przez cały okres trwania kontraktu właścicielem auta pozostaje firma wynajmująca. Stan pojazdu przy zwrocie ocenia się według wytycznych Polskiego Związku Wynajmu i Leasingu Pojazdów, które rozgraniczają normalne zużycie eksploatacyjne od uszkodzeń podlegających rozliczeniu.

Po zakończeniu umowy auto można oddać, wykupić, przedłużyć wynajem lub wymienić na nowy samochód.

Najważniejsze warunki umowy – zestawienie

Wynajem długoterminowy stanowi elastyczną alternatywę dla zakupu auta. Wymaga jednak spełnienia określonych warunków. Podstawą jest przejście pozytywnej weryfikacji zdolności finansowej oraz posiadanie czystej historii w bazach BIK i KRD. Dokładny czas trwania umowy określa klient, ale zazwyczaj zawierana jest na okres 24, 36, 48 lub 60 miesięcy z ustalonym rocznym limitem kilometrów. Natomiast rata wynajmu obejmuje m.in. ubezpieczenie, serwis i assistance. Przedsiębiorcy mogą dodatkowo liczyć na korzyści podatkowe w postaci odliczenia VAT oraz zaliczenia rat do kosztów uzyskania przychodu.

FAQ – najczęściej zadawane pytania

Na co uważać przy wynajmie długoterminowym?

Warto kontrolować limit przejechanych kilometrów, ponieważ przekroczenie rocznego limitu określonego w umowie wiąże się z dopłatą przy rozliczeniu końcowym.

Kiedy opłaca się wynajem długoterminowy?

Wynajem długoterminowy jest najlepszym rozwiązaniem, gdy potrzebny jest pojazd i potrzeba określenia konkretnych kosztów jego utrzymania. Przy okazji użytkownik wynajmowanego samochodu unika ryzyka spadku wartości auta i nie musi zajmować się formalnościami związanymi z jego odsprzedażą.

Czy wynajem długoterminowy wpływa na zdolność kredytową?

Umowa obejmująca wynajem długoterminowy samochodu jest raportowana do BIK. Zobowiązanie to jest brane pod uwagę przy ocenie zdolności kredytowej.

Źródła:

• Ustawa z 11.03.2004 r. o podatku od towarów i usług (art. 86a). https://isap.sejm.gov.pl/isap.nsf/DocDetails.xsp?id=wdu20040540535
• Ustawa z 26.07.1991 r. o podatku dochodowym od osób fizycznych (art. 23 ust. 1 pkt 46a i 47a). https://isap.sejm.gov.pl/isap.nsf/DocDetails.xsp?id=wdu19910800350